立案警告函是什么(海通证券被立案调查：年内多次收到警示函 45家IPO企业或受影响)

9月8日下午，海通证券发布公告称，被证监会立案调查。

因公司在对西南制药股份有限公司(现奥瑞德光电股份有限公司)财务顾问业务的持续督导过程中未勤勉尽责，涉嫌违法违规，于9月7日签署了《立案通知书》和《调查通知书》。

此外，海通证券自2021年以来收到多份警示函，2021年证券公司分类结果也下降两级至BBB。也许一些正在进行IPO的企业受到的影响更大。根据相关规定，海通证券作为保荐机构的IPO项目可能“暂停”，45家企业可能受到影响，其中科技创新板19家，创业板17家，沪深主板9家。

持续督导期间未尽职调查，涉嫌违法违规

调查可以追溯到2014年8月，西南制药发布重大资产置换预案，发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易。2015年，奥瑞德完成西南制药借壳上市，发行股份募集配套资金近10亿元。海通证券是上述重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。

作为资产重组的业绩承诺方，欧尔表示，2015-2017年累计实际实现净利润不低于12.2亿元。然而，2017年，奥瑞德业绩变脸，出现亏损。三年期满时，其业绩承诺仅为64.02%。此外，根据st瑞德2019年8月26日发布的重组置入资产减值测试报告，截至2017年末，奥瑞德有限减值约18.65亿元。

2019年9月4日，海通证券4名项目保荐人因在奥瑞德重大资产重组中担任财务顾问项目保荐人时存在违规行为，被上交所监管。

除了未兑现的业绩承诺，奥瑞德自2018年6月以来还暴露出一系列违规行为，如提供大额违规贷款、连带担保、业绩造假等。随后，公司也被证监会立案调查。

值得注意的是，2018年5月4日，海通证券对奥瑞德出具了2017年度持续监管意见书，称2017年，奥瑞德整体经营正常；公司建立健全了内部审计制度和内部控制制度；控股股东不直接干预股东大会以外的公司决策和经营活动，公司重大决策由股东大会和董事会做出。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上完全分离；公司制定了完整的信息披露制度等。

海通证券今年多次被处罚，分类结果降至BBB级

海通证券在被证监会调查前，今年已多次收到警示函。

公告称，3月24日，证监会对海通证券、海通资管因未能审慎经营、有效控制和防范风险、合规及风控管理缺失等问题，发出行政监管措施事先告知书。在开展投资顾问和私募股权管理业务过程中，采取责令机构投资者暂停债券投资顾问业务12个月、增加内部合规检查次数、提交合规检查报告等监管措施。对海通资管采取了暂停为证券期货经营机构私募产品提供投资顾问服务12个月、暂停新私募产品备案6个月、将多名直接责任人和负有管理责任的人员认定为不适当人选2年等监管措施。

4月6日，海通证券收到三份行政监管决定书。1.公司作为山东吕鑫食品股份有限公司推荐的主办券商，未能勤勉尽责，未对上市公司内部控制和股权进行充分核查，被证监会出具警示函。2.海通证券股份有限公司、曾军、周伟在保荐四方光电股份有限公司首次公开发行股票并上市过程中，未在首次提交的保荐工作报告等材料中披露发行人实际控制人熊惠友涉嫌行贿，被出具警示函。3.在对上海中基桩业股份有限公司重组上市履行持续督导职责过程中，未按规定履行定期回访、现场检查等程序，未按规定认真核对所用会计师，拜访客户方式不合理、流于表面。此外，在担任上海孔孚互动娱乐股份有限公司先后收购上海红投网络科技有限公司51%和49%股权的财务顾问过程中，未能保持必要的职业谨慎，未能充分核查上市公司存贷款双高、标的资产关联方在上市公司实际控制人关联公司缴纳社保等异常情况，未能通过函询、约谈等方式核查上市公司对外担保情况。中国证监会对海通证券进行监管谈话。

5月7日，海通证券及4名保荐代表人在保荐星光农机、浙江方正电机申请非公开发行股票过程中，被出具两份警示函，与发行人提交的CRRC城市交通股份有限公司股权结构不符。

在频繁罚款的同时，今年7月23日，证监会公布了2021年证券公司分类结果。海通证券从AA级下降两级至BBB级，成为唯一跌入B级的头部券商。在此之前，海通证券已经连续四年被评为AA级。

45家IPO公司未来可能受影响

近两年，海通证券业绩大幅增长。最新的2021年中报显示，公司实现营收234.71亿元，同比增长31.95%。归母净利润81.7亿元，同比增长49%。其中，投行业务表现亮眼，收入30.08亿元，同比增长45.6%。

数据显示，上半年公司完成22单IPO项目上市，发行金额165.3亿元，数量和金额均居市场第二。此外，截至2021年6月底，有53个IPO项目正在审核和待批。

图1:2021年上半年IPO承销十大券商

但根据《上海证券交易所科技创新板股票发行上市审核规则(2020年修订)》第六十四条和《创业板股票发行上市审核规则》的规定，发行人的保荐人或签字保荐代表人、证券服务机构或相关签字人员因首次公开发行股票并上市、上市公司发行证券、并购重组、 或者其他涉嫌违法违规、对市场有重大影响的业务被中国证监会立案调查，或者被司法机关立案调查，但案件尚未结案的，“发行人、保荐机构、证券服务机构应当及时告知本所，本所暂停发行上市审核。”

换句话说，由于海通证券的调查，目前，海通证券保荐的任何企业IPO的上市进程都有可能被“暂停”，而该进程何时能重启取决于海通证券的调查进展。

Wind数据显示，截至2021年9月9日，以海通证券为保荐人的IPO在进行中的有45家。

图2:以海通证券为保荐人的IPO公司(截至9月9日)

统计显示，目前海通证券为深交所主板3家公司的保荐人，其中湖南华联瓷业获得发行批文，另外两家为博恩集团和新疆九州常恒供应链管理股份有限公司，上交所主板6家，其中3家处于反馈状态，2家已受理，1家为预披露更新。

科创板和创业板作为海通证券投行业务的发力点，分别有19个在建IPO项目和17个在建IPO项目。

科技创新板，梅生半导体设备(上海)股份有限公司进入证监会注册阶段；东信半导体、陕西思锐新材等6家企业由核准变更为报送证监会。另有12家公司处于询价、回复询价和审批状态。

创业板17家企业中，已有6家通过市发审委创业板发审委审核，其中南通超达设备已提交证监会注册，其余11家已进行问询。

本文来自面包财经。